1С:Ломбард КОРП

Программный продукт «1С:Ломбард КОРП» обеспечивает ведение учета в организациях, основными видами деятельности которых является предоставление краткосрочных займов под залог движимого имущества граждан и хранение вещей в соответствии с требованиями Банка России и документами, регламентирующими деятельность ломбардов.

В конфигурации «Ломбард КОРП» реализован учет хозяйственных операций по отраслевым стандартам бухгалтерского учета (ОСБУ) Банка России и по РСБУ. Это обеспечивает комфортные условия ведения учета в переходный период и облегчает переход на ЕПС.

Конфигурация «Ломбард КОРП»:

• обеспечивает автоматическое создание лицевых счетов,
• обладает гибкой настройкой правил формирования лицевых счетов,
• обеспечивает закрытие парных счетов,
• балансовый расчет отложенных налоговых активов (ОНА) и отложенных налоговых обязательств (ОНО),
• закрытие периода по НДС,
• закрытие года по новым стандартам с учетом событий после отчетной даты (СПОД),
• формирование регламентированной отчетности,
• ведение учета в соответствии с нормативными документами Банка России для некредитных финансовых организаций.

Продукт обладает функциональными возможностями для подготовки отчетности в формате XBRL и поддержки таксономий Банка России для ломбардов. Обеспечивается актуальность поддерживаемых форм при изменении Банком России отраслевых стандартов бухгалтерской отчетности и XBRL.

Конфигурация «Ломбард КОРП» реализует стандартную методологию учета в некредитных финансовых организациях в соответствии с документами:

• Положение Банка России от 2 сентября 2015 года № 486-П «О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения»;
• Положение Банка России от 2 сентября 2015 года № 487-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций»;
• Положение Банка России от 22 сентября 2015 года № 492-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета основных средств, нематериальных активов, инвестиционного имущества, долгосрочных активов, предназначенных для продажи, запасов, средств труда и предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено, имущества и (или) его годных остатков, полученных в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество, в некредитных финансовых организациях»;
• Положение Банка России от 1 октября 2015 года № 493-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями операций по выдаче (размещению) денежных средств по договорам займа и договорам банковского вклада»;
• Положение Банка России от 4 сентября 2015 года № 490-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета отложенных налоговых обязательств и отложенных налоговых активов некредитными финансовыми организациями», налоговым кодексом РФ, другими законодательными и нормативными актами, регламентирующими деятельность некредитных финансовых организаций в Российской Федерации.
• Федеральный закон 196-ФЗ от 19.07.2007 «О ломбардах»;
• Федеральный закон 353-ФЗ от 21.12.2013 «О потребительском кредите (займе)»;
• Федеральный закон 115-ФЗ от 07.08.2001 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

Дополнительные документы

• Указание Банка России 3240-У от 23.04.2014 «О табличной форме индивидуальных условий договора потребительского кредита (займа)»;
• Указание Банка России 3249-У от 29.04.2014 «О порядке определения Банком России категорий потребительских кредитов (займов) и о порядке ежеквартального расчета и опубликования среднерыночного значения полной стоимости потребительского кредита (займа)»;
• Указание Банка России 4263-У от 13.01.2017 «О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами»;
• Указание Банка России 3927-У от 30.12.2015 «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда»;
• Указание Банка России 4600-У от 03.11.2017 «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета».

Подсистемы 1С:Ломбард КОРП

В дополнение к возможностям конфигураций «Бухгалтерия некредитной финансовой организации» и «Бухгалтерия предприятия» конфигурация «Ломбард КОРП» содержит следующие подсистемы:

• Учет НФО (ломбардов);
• Отчетность НФО (ломбардов);
• Операционная деятельность;
  • Учет займов и залогов;
  • Учет БСО (бланков строгой отчетности);
  • Хранение и обработку информации по залоговому имуществу;
  • Проверка контрагентов на соответствие со 115-ФЗ (ПОД/ФТ);
• Отчетность XBRL.

Операции оформления и учета БСО

Залоговый билет (бланк строгой отчетности) – первичный документ, выдаваемый при залоге имущества в ломбард. Бланк «Залоговый билет» содержит информацию о:

• заемщике,
• закладываемом имуществе,
• оценочной стоимости,
• сумме займа,
• условиях займа и сроках его предоставления.

Билет составляется в двух экземплярах, один выдается залогодателю (заемщику), а второй остается в ломбарде.

В решении «1С:Ломбард КОРП» залоговый билет учитывается как бланк строгой отчетности (БСО). Обеспечивается учет этих бланков при их поступлении, хранении и инвентаризации, перемещении и списании.

В конфигурации «Ломбард КОРП» для оперативного управления и контролем за БСО имеются гибкие механизм получения отчетов по состояниям бланков. Они позволяют получить точную информацию и сформировать различные виды отчета, в т.ч. с отражением сведений по конкретному бланку и серии.

Для удобства работы в конфигурации «Ломбард КОРП» используются гибкие механизмы подбора БСО. Они сокращают время при интенсивном обращении залогодателей — клиентов ломбарда.

Выдача и возврат займов, учет операций по залогу, начисление процентов

Для регистрации операций займа, когда ломбард берет в залог имущество, а залогодатель получает сумму залога, используется единый универсальный документ «Выдача займов, получение залога».

Решение позволяет выполнять гибкие расчеты условий займа и процентной ставки, учитывать дополнительные консультационные или информационные услуги при оформлении и выдаче займов.

Расчет ежемесячных начислений процентов по договорам займа выполняется в разрезе каждого договора займа. Это происходит как при учете по РСБУ,

так и по отраслевым стандартам бухгалтерского учета (ОСБУ).

Конфигурация «Ломбард КОРП» предоставляет возможность при необходимости провести операции по изменению условий договора займа (срока займа, схемы начисления процентов по займу), переоформить договор и рассчитать новую процентную ставку по займу. В конфигурации есть специальные документы по оформлению перезалога имущества и внесения изменений в условия договора займа.

Для оформления в учете операций по прекращению обязательств по договору займа и возврату залогового имущества залогодателю в решении «1С:Ломбард КОРП» используется единый механизм, который позволяет автоматизировать заполнение новых документов и устанавливать четкие причинно–следственные связи между ними, позволяя видеть все документы от «Выдача займов, получение залога» до документа «Возврат займа».

Учет операций с залоговым имуществом

Залог (залоговое имущество) является способом обеспечения исполнения обязательств заемщика. Залог в виде имущества, являющегося собственностью залогодателя, передается на хранение заимодавцу и служит гарантией погашения займа.

В решении «1С:Ломбард КОРП» реализованы следующие функциональные возможности, позволяющие:

• хранить описания предметов залога, в том числе фотографии имущества;
• вести учет залогового имущества и его свойства;
• обеспечить хранение информации по условиям страхования имущества;
• выполнять генерацию штрих-кодов принимаемого к учету залогового имущества и сохранять уникальность в идентификации имущества;
• вести учет по операциям перемещения и инвентаризации имущества;
• выполнять реализацию залогового имущества.

Проведение оценки имущества

С целью упрощения процесса оценки имущества в конфигурацию «Ломбард КОРП» включены предопределенные сведения в справочники и модули. Они содержат наиболее типичные и часто встречающиеся данные о характеристиках изделий.

Реализована возможность использования процентных ставок, изменяющихся с течением времени.

Реализована административная установка используемых условий предоставления займа

и включены механизмы обработки информации по драгоценным металлам с калькулятором условий займа по характеристикам изделия.

Проверка контрагентов в соответствии с Законодательством Российской Федерации

Для выполнения требований Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» №115-ФЗ от 07.08.2001 в решении «1С:Ломбард КОРП» предусмотрена возможность проведения сверки контрагентов по спискам, формируемым Федеральным агентством Росфинмониторинг.

В конфигурацию «Ломбард КОРП» включены такие операции как:

• загрузка списка лиц, причастных к экстремистской деятельности и терроризму;
• проверка физических лиц по спискам;
• фиксация и запись результатов проверки;
• хранение истории проверки.

В решении обеспечивается разграничение доступа к данным проверки.

Подготовка отчетности в формате XBRL

Исполнение требований Банка России по переводу некредитных финансовых организаций (НФО) на единый план счетов (ЕПС) и отраслевые стандарты бухгалтерского учета (ОСБУ) предусматривает использование формата XBRL для подготовки и сдачи бухгалтерской и надзорной отчетности. В решении «1С:Ломбард КОРП» присутствует возможность подготовки и сдачи отчетности по ОСБУ в формате XBRL.

Решение содержит процедуры, предназначенные для работы с таксономией XBRL, поступающей от Банка России. Также формирует отчетность в формате XBRL, которые обеспечивают выполнение следующих функций:

• автоматическая загрузка актуальной таксономии XBRL с сайта Банка России;
• хранение загруженных таксономий по версиям их выпуска;
• ввод, просмотр и редактирование показателей;
• хранение загруженных показателей в разрезе точек входа, концептов, версий и пакетов загрузки;
• формирование отчетов в формате XBRL по загруженным показателям;
• выполнение проверки контрольных соотношений и условий на соответствие требований Банка России по формату и составу данных (валидация данных);
• запись и хранение рассчитанных показателей XBRL–отчетности и комплектов итоговых отчетных форм;

• компоновки и сбора данных отчетности в единый пакет для отправки в Банк России.

Учет и отчетность НФО

Решение «1С:Ломбард» сочетает в себе ведение учета хозяйственных операций по РСБУ и ОСБУ. Это обеспечивает плавный переход ломбардов к новым условиям ведения учета по нормативным документам Банка России. А также к планам счетов для некредитных финансовых организаций.

В конфигурации «Ломбард КОРП» реализованы такие возможности, как:

• организация рабочего плана счетов и ведение учета в соответствии с учетной политикой по РСБУ и ОСБУ;
• ведение синтетического и аналитического учета на едином плане счетов с применением аналитических разрезов;
• формирование стандартной бухгалтерской отчетности по РСБУ и по ОСБУ;
• учет основных средств и нематериальных активов в соответствии с ОСБУ;
• учет взаиморасчетов с контрагентами и подотчетными лицами с применением парных счетов;
• контроль остатков на счетах и т.д.;
• ведение аналитического учета по обособленным подразделениям на счетах учета;
• формирование документа «Авизо» для передачи расходов между подразделениями;
• учет доходов и расходов, а также фактической прибыли по каждому обособленному подразделению;
• подготовка уведомления о контролируемых сделках.

Обмен с ГИИС ДМДК

В соответствии с требованиями законодательства в решении «1С:Ломбард КОРП» реализован обмен данными с ГИИС ДМДК.

В рамках поддерживаемой решением «1С:Ломбард КОРП» функциональности обмена и обработки данных ведется мониторинг изменений законодательства. Также обеспечивается поддержка изменений в новых релизах решения.